尖扎縣2015年財政預(yù)算執(zhí)行
情況和2016年財政預(yù)算草案的報告
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財政預(yù)算草案的報告提請人民代表大會審議，并請政協(xié)各位委員和列席會議人員提出意見。
一、2015年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）公共財政預(yù)算收支完成情況
全縣財政收入完成18816萬元，為年度預(yù)算數(shù)18690萬元的126.86%，同比下降0.32%，減收76萬元，其中:中央及省級收入完成7756萬元，為年度預(yù)算數(shù)9198萬元的84.32%，同比下降13.71%，減收1232萬元。地方公共財政預(yù)算收入完成11060萬元，為年度預(yù)算9446萬元的117.09%，同比增長28.8%，增收2473萬元。
全縣一般公共預(yù)算支出完成136324萬元，為年初支出預(yù)算68683萬元的198.48%，同比增長0.13%，增支176萬元。
預(yù)算執(zhí)行結(jié)果，總財力138513萬元，其中：地方公共財政預(yù)算收入11060萬元，上級補助收入122672萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1714萬元，調(diào)入資金604萬元，上年結(jié)余收入2463萬元。地方公共財政預(yù)算支出136324萬元，債務(wù)還本支出1206萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金850萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余133萬元。減去結(jié)轉(zhuǎn)下年專項支出133萬元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
基金收入完成11106萬元。其中：省級補助5947萬元，縣級完成4895萬元，上年結(jié)余264萬元。政府性基金支出完成10886萬元，調(diào)出基金210萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年10萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會保險基金預(yù)算收入完成1272萬元，同比增加219萬元，增長21%，社會保險基金預(yù)算支出完成825萬元，同比增加174萬元，增長27%，結(jié)余446萬元。
2015年，我們主要做了以下幾方面的工作：
（一）凝心聚力狠抓征管，積極爭取上級補助。一是面對國家經(jīng)濟調(diào)控政策的影響和縣域財源匱乏，重點民生支出劇增的矛盾，縣級收入征管工作面臨前所未有的困難。我們把抓收入、增總量擺在更加突出的位置常抓不懈，深度分析，研判形勢，完善征管機制，采取有效措施，確保年度財政收入目標任務(wù)的圓滿完成，取得明顯成效。地方公共財政預(yù)算收入首次突破1億元大關(guān)，有效地緩解了財政壓力，為順利執(zhí)行年度支出預(yù)算任務(wù)提供了有力保障。二是積極爭取上級補助收入。針對中央財政財力趨緊、專項轉(zhuǎn)移支付結(jié)構(gòu)調(diào)整、以及省級各類專項資金總量下降，新增專項減少等情況，主動跟進、積極應(yīng)對，著力增強爭取工作的針對性和實效性，加大向上級財政匯報銜接力度，積極爭取均衡性轉(zhuǎn)移支付資金，提高資金使用績效爭取上級資金傾斜，共爭取省對下均衡性轉(zhuǎn)移支付補助資金、績效獎補和重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補助資金、縣級最低財力保障補助資金29543萬元，比上年增加5022萬元，增長20.48%，全年共到位各類專項資金60930萬元。
（二）提高民生保障水平，力促社會和諧穩(wěn)定。始終堅持情系民生，積極調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，不斷加大民生投入，切實把有限的財政資金用在社會民生支出等關(guān)鍵領(lǐng)域，提高民生保障水平，著力推進各項民生事業(yè)加快發(fā)展。2015年，縣財政用于教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保和就業(yè)、文化體育、保障性住房和農(nóng)業(yè)等民生方面的支出達102614萬元，占財政預(yù)算支出的75.27%。一是支持教育優(yōu)先發(fā)展，投入19612萬元，占一般預(yù)算支出的14.39%。繼續(xù)鞏固完善農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障和三江源地區(qū)教育補償機制，落實農(nóng)村義務(wù)教育營養(yǎng)改善計劃和少數(shù)民族地區(qū)特殊教育補助，支持薄弱學(xué)校改造、學(xué)前教育擴大資源規(guī)劃、農(nóng)村初中校舍改造、中小學(xué)標準化、農(nóng)村學(xué)校教師周轉(zhuǎn)宿舍建設(shè)，改善辦學(xué)條件等，有力地推動了我縣教育公平和城鄉(xiāng)教育均衡發(fā)展，使義務(wù)教育充分體現(xiàn)了公益性。二是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，投入10051萬元，占一般預(yù)算的7.35%。進一步深化縣級公立醫(yī)院改革，落實藥品“零差率”，鞏固完善基本藥物制度和村衛(wèi)生室管理運轉(zhuǎn)機制，支持重大疾病防治和基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，做好城鄉(xiāng)醫(yī)療救助工作，切實減輕了群眾醫(yī)療費用負擔(dān)。三是支持文化旅游事業(yè)發(fā)展，投入5467萬元。加大非物質(zhì)文化遺產(chǎn)、重點文物保護力度，加快旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展，支持體育場館基礎(chǔ)設(shè)施、圖書館、文化館及村文化活動室建設(shè)。四是推動社會保障和就業(yè)體系建設(shè)，認真落實惠民實事。落實資金17234萬元，占一般預(yù)算的12.64%。支持就業(yè)再就業(yè)政策的有效實施，提高城鄉(xiāng)低保對象保障標準和水平，足額發(fā)放城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金、困難群體崗位補貼和孤兒基本生活補助，積極落實企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度，嚴格落實國家提標政策，確保社保資金及時足額兌付到位。五是支持保障性住房建設(shè)，投入12623萬元，占財政一般預(yù)算的9.26%。繼續(xù)實施棚戶區(qū)改造、農(nóng)村危房改造工程及配套基礎(chǔ)設(shè)施等建設(shè)，農(nóng)牧民住房條件得到進一步改善。六是支持強農(nóng)惠農(nóng)政策的全面實施，支農(nóng)支牧共支出37627萬元，占財政預(yù)算的27.6%，同比增長10.08%。足額發(fā)放草原生態(tài)保護補助獎勵資金，扶持“菜籃子”工程項目，積極支持精準扶貧、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、農(nóng)村飲水安全工程、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和村級公益事業(yè)建設(shè)等。
（三）嚴格落實厲行節(jié)約，支出結(jié)構(gòu)日趨合理。一是牢固樹立過“緊日子”的思想，認真落實中央和省委關(guān)于厲行節(jié)約反對浪費的規(guī)定和要求，嚴控一般性和不合理支出，按照科學(xué)化、精細化管理要求，細化正常公用經(jīng)費分類檔次，提高正常運轉(zhuǎn)能力，在保障基本支出的基礎(chǔ)上，重點安排法定支出、剛性配套和縣委、縣政府確定的重點支出以及民生項目支出，采取有保有壓量力而行的措施，嚴格控制追加預(yù)算，強化預(yù)算管理的嚴肅性和約束力。二是發(fā)揮財政職能，采取盤活存量資金，新增轉(zhuǎn)移支付和土地出讓收益中計提足額比例資金，實施一系列穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生政策措施，加強生態(tài)保護與建設(shè)、加快經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整、保障和改善民生、實施重大公共設(shè)施項目、推動城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展，保障各項重點支出。三是不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，大力整合同類專項資金，采取統(tǒng)籌整合，集中財力、集聚資源支持重點建設(shè)，發(fā)揮資金使用倍增效益。完善管理機制，主動買單，預(yù)撥重點支出，強化支出責(zé)任，量化分解每月支出任務(wù)和進度，實現(xiàn)均衡支出。公共財政預(yù)算執(zhí)行率98.42%。
（四）積極推進財稅改革，財政管理績效明顯。堅持問題導(dǎo)向，細化改革任務(wù)舉措，穩(wěn)步推進各項財稅改革。完善了部門預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，深化部門預(yù)算編制改革，制定和完善重大重點項目績效考評體系，強化預(yù)算績效管理，細化財政管理綜合績效考評指標，擴大績效考評范圍，落實評價結(jié)果運用，提高預(yù)算績效管理導(dǎo)向作用。現(xiàn)已完成現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金績效考評、財政扶貧項目等重點專項績效考評。細化公用經(jīng)費分類檔次，按照“兩上兩下”的編制程序，規(guī)范編制項目預(yù)算，提高項目支出預(yù)算管理的精細化水平。編制的預(yù)算函蓋一般公共預(yù)算、社會保險基金預(yù)算和政府性基金預(yù)算。
（五）落實財政政策措施，保障財政高效運轉(zhuǎn)。一是存量資金結(jié)轉(zhuǎn)使用情況。按照建立統(tǒng)籌整合財政存量資金長效機制的要求，制定了具體的工作措施，加大清理整合力度，共收回財政存量資金5003萬元，安排存量資金4021萬元用于教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、農(nóng)林水等的資金1048萬元，按原用途撥付使用百萬畝土地開發(fā)整理項目資金2974 萬元。二是財政轉(zhuǎn)移支付安排使用情況。2015年下達省對縣均衡性轉(zhuǎn)移支付資金3324萬元，安排工資性補助1898.35萬元，社會保障和就業(yè)資金57.32萬元，衛(wèi)生醫(yī)療補助資金67.8萬元，支農(nóng)支牧資金243.43萬元，各部門重點工作經(jīng)費114.63萬元，政府補償款942.47萬元。三是根據(jù)經(jīng)濟社會發(fā)展需要，調(diào)整追加預(yù)算支出7904.71萬元，主要是城鎮(zhèn)建設(shè)、征地補償安置、濱河公園、供暖設(shè)施等。預(yù)算安排穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金850萬元；預(yù)算周轉(zhuǎn)金25萬元，預(yù)備費1000萬元。在預(yù)算執(zhí)行過程當(dāng)中預(yù)備費主要用于廉租房缺口、醫(yī)院醫(yī)療設(shè)備購置缺口、民政局五保供養(yǎng)人員提標資金、五保一次性生活補貼、貧困林場扶貧項目配套資金等。四是推進預(yù)算信息公開，縣財政和各預(yù)算部門向社會全面公開了預(yù)決算、“三公”經(jīng)費等信息，提高了財政資金分配使用透明度；五是繼續(xù)深化國庫管理改革，完善動態(tài)監(jiān)控機制，繼續(xù)擴大公務(wù)卡使用范圍，優(yōu)化支付流程、提高資金運行效率。七是加強政府采購規(guī)范管理。嚴格執(zhí)行政府采購方式申報審批制度，通過網(wǎng)上發(fā)布公告，以公開招標、競爭性談判等方式進行“陽光采購”。進一步規(guī)范國有資產(chǎn)管理體制。八是強化政府債務(wù)管理。做好債務(wù)統(tǒng)計分析工作，對地方政府性債務(wù)規(guī)模實行動態(tài)管理，有效防范債務(wù)風(fēng)險。地方政府性債務(wù)余額5808.99萬元。其中：地方政府債務(wù)3174.49，新發(fā)行政府債券1236萬元，置換債券1398萬元，已置換428.3萬元。
（六）加大財政監(jiān)管力度，確保資金運行安全。切實轉(zhuǎn)變監(jiān)督理念，創(chuàng)新監(jiān)督方式，統(tǒng)籌監(jiān)督力量，突出重點，切實加大資金管理和使用、預(yù)算編制執(zhí)行和落實政策情況的監(jiān)管力度，提高監(jiān)督質(zhì)量。全面完成財監(jiān)任務(wù)，檢查涉及資金73840.93萬元。一是嚴格按《會計法》和《財政違法行為處罰處分條例》等財經(jīng)法律法規(guī)，加大財政監(jiān)督檢查力度，強化對部門和單位的財務(wù)監(jiān)督，同時加強內(nèi)部股、室的監(jiān)管力度，不斷拓展財政監(jiān)督領(lǐng)域，提高監(jiān)督效率。二是項目資金的管理和使用開展專項檢查工作，對支農(nóng)專項、社保項目、文化項目等資金進行監(jiān)督檢查。三是開展會計信息質(zhì)量檢查工作，對縣廣播站、糧油收儲公司等單位的財務(wù)收支情況進行會計信息質(zhì)量檢查，涉及資金1350.19萬元。對不符合會計信息質(zhì)量的方面及時提出了整改意見和建議，在確保人員安全、資金安全、項目安全方面發(fā)揮了積極有效的作用。
2015年財政各項工作任務(wù)的完成為“十二五”收官畫上了圓滿的句號。“十二五”時期是全縣經(jīng)濟社會快速穩(wěn)步發(fā)展的五年，也是財政改革發(fā)展取得顯著成效的五年。“十二五”時期地方公共財政預(yù)算收入累計完成37228萬元，年均增長23.72%；地方公共預(yù)算支出531427萬元，年均增長15.41%；民生資金支出401942萬元，占地方公共財政的75.63%。2015年全縣地方公共財政預(yù)算收入突破1億元，地方公共財政預(yù)算支出達到13.63億元，財政管理改革成效顯著，比較完整的政府預(yù)算管理體系基本建立，稅制改革穩(wěn)步推進，國庫集中支付改革實現(xiàn)全覆蓋，預(yù)算績效管理實現(xiàn)常態(tài)化，財政監(jiān)督職能進一步增強，財政信息化建設(shè)有序推進，機關(guān)黨建和作風(fēng)建設(shè)等各項工作都取得了新進展。這些成績的取得，得益于縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策，得益于人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)，得益于上級財政部門和社會各方面的理解支持。同時，我們也清醒地認識到，財政改革發(fā)展中仍面臨不少困難和問題，一是經(jīng)濟發(fā)展的結(jié)構(gòu)性問題突出，后續(xù)財源不足。進入新常態(tài)以來，長期積累的結(jié)構(gòu)性、體制性矛盾和問題更加突出。稅收收入增收乏力，后續(xù)財源不足的問題突出。二是財政收支矛盾加劇，平衡預(yù)算難度增大。今后一段時期，地方財政收入低速增長將是一種常態(tài)，爭取補助的難度進一步加大。同時，財政支出呈剛性增長態(tài)勢，各方面對加大投入的要求越來越高，財政提供保障的任務(wù)異常艱巨。三是財政資金監(jiān)管、資金使用效益有待進一步提高。財政改革的部分項目仍需繼續(xù)深化，協(xié)調(diào)、服務(wù)工作有待繼續(xù)加強。四是營改增后，一定程度上降低了企業(yè)稅收成本，減少稅收收入，在經(jīng)濟下行壓力加大的情況，造成財政收入乏力甚至下降，地方財政收入低速增長將會成為一種常態(tài)。面對這些問題，我們將在以后的工作中高度重視，積極克服，采取有效措施，認真加以解決。
二、2016年預(yù)算草案
根據(jù)縣委對全縣經(jīng)濟工作的總體部署，今年，財政工作預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和工作要求是：全面貫徹黨的十八屆三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進，繼續(xù)實施積極的財政政策，加快推進財稅體制改革，確保實現(xiàn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險的宏觀調(diào)控目標，加大財政資金統(tǒng)籌使用力度，盤活存量、用好增量。堅持以精準扶貧為核心推動經(jīng)濟社會發(fā)展，調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，促進產(chǎn)業(yè)發(fā)展轉(zhuǎn)型升級，主動適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，從嚴控制一般性支出，確保重點領(lǐng)域，著力改善民生，加強財政監(jiān)管，強化風(fēng)險防控，提高財政資金使用效益，促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。
一、2016年預(yù)算安排的原則：一是收入預(yù)算編制堅持實事求是、應(yīng)納盡納，積極穩(wěn)妥、留有余地的原則，并與新常態(tài)下的財政政策相銜接，與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應(yīng)。二是支出預(yù)算編制繼續(xù)按照“保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點”的原則，堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點、勤儉節(jié)約。優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌考慮預(yù)算績效目標管理，盤活財政存量資金，加大民生領(lǐng)域投入力度，嚴控行政經(jīng)費等一般性支出，“三公”經(jīng)費零增長，足額安排人員經(jīng)費。三是保障重點支出，在保證基本公共服務(wù)合理需要的前提下，重點向產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、精準扶貧、“菜籃子”工程和保障房建設(shè)等領(lǐng)域傾斜。四是編制政府性基金預(yù)算和社保基金預(yù)算，加大政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，足額安排企事業(yè)單位職工和臨聘人員的養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療、工傷和生育保險基金。五是完善政府預(yù)算體系，提高預(yù)算編制完整性，罰沒收入等非稅收入全部納入預(yù)算，項目支出預(yù)算編制細化到具體項目，進一步完善基本支出定額標準和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，明確“三公經(jīng)費”編報口徑，確保部門收支預(yù)算的規(guī)范、透明和完整。五是預(yù)算安排償債資金，綜合分析測算財力及償債能力，安排棚戶區(qū)改造貸款、私募債和貸轉(zhuǎn)券償債資金，確保償還資金來源。同時加強結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理和使用，有效盤活財政存量資金，推進預(yù)決算信息公開，提高財政資金使用效益。
二、根據(jù)上述指導(dǎo)思想、預(yù)算安排原則、收入預(yù)期目標和全縣經(jīng)濟發(fā)展形勢的分析，2016年我縣財政收支預(yù)算安排如下：
2016年預(yù)算總財力為72012萬元，同比增長4.85%，增加財力3329萬元。其中：地方公共財政預(yù)算收入11833萬元，同比增長25.27%，增加收入2387萬元。中央各項補助收入60179萬元，同比增長1.59%，增加收入942萬元。
按照《預(yù)算法》收支平衡，量入為出，不留赤字的原則，相應(yīng)安排全年公共財政預(yù)算支出72012萬元。具體為：個人經(jīng)費39551萬元，占54.92%；公用經(jīng)費1870萬元，占2.6%；項目資金支出18661萬元（行政事業(yè)專項支出及地方財政配套資金支出15700萬元，政府償債資金1961萬元，預(yù)算準備金1000萬元，）義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付資金967萬元；三江源補助資金1673萬元；提前告知專項資金9290萬元，同比增長25.56%，增加1891萬元。足額安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)運轉(zhuǎn)經(jīng)費。
政府性基金預(yù)算收入安排610萬元，相應(yīng)安排基金預(yù)算支出610萬元；社保基金預(yù)算收入安排1272萬元，安排社保基金支出825萬元。
另外，由于受財力的限制，有1794萬元無法安排，計劃在2016年轉(zhuǎn)移支付中安排。
2016年是“十三五”規(guī)劃開局之年，我們將持續(xù)貫徹落實新《預(yù)算法》和國務(wù)院深化預(yù)算管理制度改革，為全面完成各項財政工作任務(wù)，將著力抓好以下幾方面的工作：
（一）加強預(yù)算收支管理，努力實現(xiàn)財政穩(wěn)定增長。一是強化稅收征管保障平臺建設(shè)，加強非稅收入管理。進一步規(guī)范行政事業(yè)性收費、政府性基金、罰沒收入等非稅收入征管制度，實現(xiàn)政府非稅收入管理的規(guī)范化、科學(xué)化，確保非稅收入足額及時入庫。二是全力爭取上級資金。三是創(chuàng)新資金管理方式，發(fā)揮財政資金倍增效益。從嚴控制“三公”經(jīng)費及一般性支出，綜合運用財政資金及政策手段，引導(dǎo)金融、民間等社會資本，挖掘?qū)?jīng)濟社會發(fā)展的潛能和作用，創(chuàng)新重點支出保障方式，提高財政資金的使用效益。四是嚴格預(yù)算執(zhí)行管理，增強預(yù)算約束力。采取有保有壓措施，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，嚴格控制預(yù)算追加和預(yù)算調(diào)整，嚴格控制不合理支出，強化預(yù)算管理的嚴肅性和約束力，提高預(yù)算執(zhí)行效率。五是統(tǒng)籌盤活財政存量資金。
（二）大力支持扶貧攻堅，促進農(nóng)牧民增收。一是堅持扶強扶優(yōu)和不分紅不扶持的原則，支農(nóng)投入重點向扶貧領(lǐng)域傾斜，切實增加財政扶貧投入，積極整合與扶貧相關(guān)的涉農(nóng)資金，形成扶貧攻堅合力。加大“菜籃子”工程建設(shè)投入力度、引導(dǎo)農(nóng)牧戶合作社、農(nóng)牧場規(guī)模經(jīng)營，扶持標準化、規(guī)模化養(yǎng)殖場，支持設(shè)施農(nóng)業(yè)升級改造、露地蔬菜生產(chǎn)基地建設(shè)、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)等項目。安排支農(nóng)支牧資金3000萬元，繼續(xù)支持農(nóng)牧業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加農(nóng)牧區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、生態(tài)環(huán)境和水利發(fā)展的投入，加快節(jié)能減排建設(shè)步伐。二是支持實施精準扶貧工程管理改革，并以扶貧開發(fā)模式為導(dǎo)向，探索推進教育和農(nóng)牧業(yè)項目向精準化方向發(fā)展，全面落實草原生態(tài)保護補助獎勵機制、糧食直補、農(nóng)機具購置補貼等各項強農(nóng)惠農(nóng)補貼政策，促進農(nóng)牧業(yè)發(fā)展和農(nóng)牧民持續(xù)增收。三是通過貸款擔(dān)保、貸款貼息、以獎代補等方式逐步推進直接投入為主向間接扶持轉(zhuǎn)變，有效激發(fā)農(nóng)牧業(yè)活力。安排500萬元，進一步加強村級公益事業(yè)建設(shè)“一事一議”財政獎補項目；安排配套資金800萬元繼續(xù)支持“高原美麗鄉(xiāng)村”建設(shè)。四是積極支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，保持經(jīng)濟平穩(wěn)發(fā)展。推進重大項目加快建設(shè)，促進新常態(tài)下經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展提質(zhì)增效，努力穩(wěn)定實體經(jīng)濟，加快培育經(jīng)濟新增長點，加大對現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展，如“菜籃子”工程、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)設(shè)施建設(shè)項目等。加大科技創(chuàng)新支持力度，支持六大園區(qū)建設(shè)，整合安排各項資金6000萬元，其中：縣級財政安排資金2000萬元。
（三）加強保障和改善民生，促進公共事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。加大教育投入，支持就業(yè)惠民，完善社會保障體系，加大對醫(yī)療體制改革支持力度，支持精準扶貧等重大民生實事。 一是積極推動教育事業(yè)發(fā)展，財政安排資金2746萬元。繼續(xù)支持中小學(xué)標準化建設(shè)，保障義務(wù)教育階段公用經(jīng)費和生活費補助，落實營養(yǎng)改善計劃和學(xué)前教育經(jīng)費，高中生公用經(jīng)費補助、寄宿生生活費補助、中小學(xué)校標準化校園建設(shè)資金，促進各類學(xué)校教育均衡發(fā)展。二是支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，深入推進公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)和公立醫(yī)院改革，提高新農(nóng)合和城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險財政補助標準，落實城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、新型農(nóng)村合作醫(yī)療、基本公共衛(wèi)生服務(wù)，完善城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險制度。三是推進社會保險制度改革，繼續(xù)擴大社會保險覆蓋面，適當(dāng)提高養(yǎng)老保險待遇，繼續(xù)提高城鄉(xiāng)居民低保標準、支持擴大重度殘疾人、流浪乞討人員等弱勢群體的社會救助范圍和補助標準。提高干部職工體檢補助標準，認真落實機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革。四是支持擴大就業(yè)創(chuàng)業(yè)，縣級安排勞動就業(yè)保障資金1426萬元。加大農(nóng)村勞動力技能培訓(xùn)力度，提升勞動力就業(yè)技能，有效增加就業(yè)和創(chuàng)業(yè)機會，通過政策補貼、勞務(wù)輸出等途徑支持農(nóng)牧民向城鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移就業(yè)，促進城鎮(zhèn)困難居民、高校畢業(yè)生充分就業(yè)，持續(xù)增加城鄉(xiāng)居民收入，促進收入倍增計劃目標的早日實現(xiàn)。五是支持文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展整合各類資金545萬元。深化文化體制改革，支持文化進村入戶、落實文化旅游發(fā)展資金，文化遺產(chǎn)保護和群眾性文化體育活動，促進文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展。六是支持保障性安居工程建設(shè)，著力解決城鄉(xiāng)困難群眾住房問題和城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施及綠化建設(shè)。七是密切關(guān)注物價走勢，發(fā)揮財政政策穩(wěn)控物價的作用，繼續(xù)支持農(nóng)副產(chǎn)品平價商店，平抑市場物價。八是推進政府購買社會服務(wù)，繼續(xù)向社會購買交通、文化、醫(yī)療、養(yǎng)老、護理，以及機關(guān)事業(yè)單位非行政性和公益性服務(wù)。預(yù)算執(zhí)行中，將加快民生支出進度，提高資金使用績效貫穿于財政工作始終，采取提前預(yù)撥和主動跟進等措施，切實提高預(yù)算執(zhí)行的及時性、均衡性和有效性。足額安排黨建及“三基”建設(shè)、黨員干部培訓(xùn)費1822萬元。
（四）深入推進財稅體制改革，加快建立現(xiàn)代財政制度。依法規(guī)范財政收支行為，推進稅收制度改革，實施規(guī)范透明的預(yù)算制度，完善財政管理體制，規(guī)范國庫收支管理，加強政府債務(wù)風(fēng)險管理，進一步完善政府購買公共服務(wù)機制，圍繞“重績效、強監(jiān)督”提升各項財政管理工作水平。一是完善政府預(yù)算體系，加大政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，二是積極推進預(yù)算信息公開，全面公開財政預(yù)決算和“三公”經(jīng)費信息的基礎(chǔ)上，進一步細化公開內(nèi)容，擴大公開范圍，實現(xiàn)公開常態(tài)化。三是設(shè)立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，實現(xiàn)跨年度預(yù)算平衡。四是加強專項資金使用管理，加大專項資金統(tǒng)籌整合使用力度，統(tǒng)籌用于穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生等重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，切實提高財政資金使用效益。五是繼續(xù)盤活財政存量資金，加強結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，上年預(yù)算結(jié)余項目資金要加快形成支出，連續(xù)兩年未使用的結(jié)轉(zhuǎn)資金將統(tǒng)籌整合使用，并努力做到所有支出都有科學(xué)的程序和標準的流程，真正做到靠制度規(guī)范、靠制度約束、靠制度保障。六是創(chuàng)新財政投入方式，綜合運用預(yù)算安排、財政貼息、以獎代補等方式，推動以財政直接投入為主向間接扶持轉(zhuǎn)變。強化財政金融聯(lián)動，全面落實財政金融發(fā)展政策措施，增加農(nóng)業(yè)保險保費補貼資金規(guī)模，落實信貸風(fēng)險補償政策，支持農(nóng)村金融、普惠金融發(fā)展。七是健全預(yù)算績效管理機制，完善相關(guān)制度和評價體系，強化支出責(zé)任與效率意識，逐步覆蓋所有財政資金，形成激勵適度、約束有效、良性互動的評價機制，繼續(xù)增加目標考核資金。八是加強地方政府性債務(wù)管理，科學(xué)編制政府性債務(wù)收支計劃，強化債務(wù)源頭控制，嚴格舉借行為，狠抓責(zé)任落實，健全債務(wù)風(fēng)險預(yù)警機制和償還機制，有效防范財政風(fēng)險。九是稅制改革方面，按照省上部署，今年要全面完成營改增改革任務(wù)，實施資源稅從價計征改革，積極跟進消費稅、環(huán)境保護稅，耕地占用稅等改革，著力培育地方主體稅種，逐步健全完善地方稅體系。認真落實促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、轉(zhuǎn)型升級、創(chuàng)業(yè)就業(yè)、改善民生等稅收優(yōu)惠政策。
（五）加強財政法制建設(shè)，提高財政監(jiān)管效益。一是嚴格落實新《預(yù)算法》和《政府采購法實施條例》，加強學(xué)習(xí)宣傳，建立過硬的制度和管理措施，構(gòu)建規(guī)范透明，依法理財，監(jiān)督到位、嚴格問責(zé)的工作機制，嚴肅財經(jīng)紀律，提高依法行政效率。二要制定完善辦事流程，精簡審批事項，優(yōu)化審批程序，簡化辦事環(huán)節(jié)，提高辦事效率，對資金撥付、內(nèi)部監(jiān)督等各項業(yè)務(wù)做到有章可循，構(gòu)建高效協(xié)調(diào)的財政運行機制。三是扎實推進預(yù)算績效管理。績效管理將貫穿于預(yù)算編制、資金分配、管理使用和監(jiān)督等預(yù)算管理全過程，健全和完善績效管理目標和評價指標體系，擴大績效考評范圍，延伸資金使用終端，建立績效考評獎懲長效機制，注重考評結(jié)果運用，加大通報考核力度。四是按照財政部和省委、省政府要求，研究建立財政內(nèi)控管理制度，引導(dǎo)干部職工將內(nèi)控意識貫穿于日常工作，有效防范崗位風(fēng)險，確保干部廉潔、資金安全。五是加強財政監(jiān)督工作。強化對重點專項、大額資金和群眾關(guān)注度較高的民生領(lǐng)域資金的監(jiān)督檢查，增強檢查的針對性，擴大監(jiān)督范圍，創(chuàng)新監(jiān)督方式，真正做到財政資金運行到哪里，監(jiān)管工作就延伸到哪里，提高檢查的質(zhì)量和效益，確保財政資金安全、高效運行。
（六）抓好干部隊伍建設(shè)，提升改革發(fā)展能力。堅持把提高干部能力作為干好工作的前提常抓不懈，注重財政經(jīng)濟知識和財經(jīng)法規(guī)的學(xué)習(xí)，提高依法行政、依法理財、執(zhí)行政策的能力。鞏固“三嚴三實”活動成果，提升綜合管理服務(wù)水平，加強干部職工的培訓(xùn)，廉潔奉公、攻堅克難、敢于擔(dān)當(dāng)、昂揚奮進的財政干部隊伍，真正為尖扎人民當(dāng)好家、理好財。
各位代表，今年全縣財政改革和發(fā)展的任務(wù)繁重而艱巨。我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，明確工作思路，狠抓落實，齊心協(xié)力，迎難而上，為確保實現(xiàn)“十三五”良好開局，在新常態(tài)下推動全縣經(jīng)濟社會全面轉(zhuǎn)型升級做出新的更大貢獻！
名詞解釋
1.地方性公共財政預(yù)算收入：指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，主要用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常運轉(zhuǎn)、保障國家安全等方面。為了避免與預(yù)算體系中其他預(yù)算收入混淆，從2012年起各級政府一般預(yù)算收入改為公共財政預(yù)算收入，在口徑上與2011年以前的“一般預(yù)算收入”相同，實際上就是地方財政的一般預(yù)算收入。
2.地方公共財政預(yù)算支出：指各級財政部門對集中的公共財政預(yù)算收入有計劃地分配和使用而安排的支出。主要用于保障機關(guān)事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)，支持各機關(guān)單位履行職能，保障各機關(guān)部門的項目支出需要，以及支持地方落實各項惠民政策等。
3.總財力：指地方政府當(dāng)年各類財政收入的總和，主要包括地方公共預(yù)算收入、上級稅收返還收入、上級財力性轉(zhuǎn)移支付補助收入、專項轉(zhuǎn)移支付收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金等。
4.滾存結(jié)余：指歷年財政收入和財政支出相抵后累計余額。
5.政府性基金預(yù)算：指國家通過向社會征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展的財政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。
6.社會保障基金預(yù)算：指國家為保證社會成員的基本生活權(quán)利而提供救助和補給，以便實現(xiàn)國家社會保障職能、建立社會保障制度而編制的預(yù)算。社會保障基金預(yù)算由社會保障基金預(yù)算收入和社會保障基金預(yù)算支出組成。
7.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)解基金：指財政通過超收安排，用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時調(diào)入并安排使用的專用基金。
8.地方性政府債券：指地方政府通過公共機構(gòu)發(fā)行的債券。地方政府債券收入一般用于交通、通訊、住宅、教育、醫(yī)院和污水處理系統(tǒng)等地方性公共設(shè)施的建設(shè)。
9.政府性債務(wù)：指地方政府和所屬機構(gòu)為項目建設(shè)直接借入、拖欠或因提供擔(dān)保、回購等信息支持形成的債務(wù)。包括直接借入、拖欠形成的直接債務(wù)和提供擔(dān)保、回購等信用支持而形成的擔(dān)保債務(wù)。
10.財政存量資金：指部門預(yù)算結(jié)余資金以及結(jié)轉(zhuǎn)2年以上的資金（包括基建資金和非基建資金）。
